คำอธิบายงบกระแสเงินสด

งบกระแสเงินสดเป็นหนึ่งในสี่งบการเงินหลักสำหรับธุรกิจ คำสั่งนี้มีรายละเอียดธุรกรรมเงินสดจริงตามช่วงเวลาที่กำหนดทั้งขาเข้าและขาออก มันเป็นส่วนสำคัญของกระบวนการรายงานทางการเงินเพราะมันเป็นภาพสะท้อนของความมั่นคงทางการเงินของ บริษัท บริษัท ที่ใช้จ่ายเงินมากกว่าที่ บริษัท นำมาใช้จะทำให้สิ้นเปลืองทรัพยากรทางการเงินอย่างรวดเร็ว ใช้งบกระแสเงินสดเพื่อตรวจสอบกิจกรรมเงินสดเพื่อให้คุณสามารถจับปัญหาก่อนที่จะกลายเป็นสิ่งสำคัญ

กิจกรรมการดำเนินงาน

ส่วนแรกของงบกระแสเงินสดแสดงรายการธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติงาน ส่วนนี้ระบุว่า บริษัท กำลังสร้างเงินสดจากกิจกรรมประจำวันของ บริษัท หรือไม่ รายการเงินสดที่ได้รับโดยตรงจากลูกค้าในบรรทัดแรก บรรทัดถัดไปควรรวมเงินสดเพิ่มเติมใด ๆ ที่ได้รับจากการดำเนินงานปกติ ซึ่งอาจรวมถึงดอกเบี้ยที่ได้รับเงินสดที่ได้รับจากการบริการและการรับชำระเงินสำหรับอสังหาริมทรัพย์ให้เช่า เสร็จสิ้นส่วนปฏิบัติการด้วยค่าใช้จ่ายใด ๆ และทั้งหมดที่จ่ายให้กับค่าใช้จ่าย บันทึกเฉพาะค่าใช้จ่ายที่จ่ายจริงเพราะงบกระแสเงินสดมุ่งเน้นไปที่เงินสดที่เปลี่ยนมือ สิ่งต่าง ๆ เช่นค่าเช่าค่าจ้างและค่าสาธารณูปโภคมีคุณสมบัติภายใต้หัวข้อนี้

กิจกรรมการลงทุน

ส่วนที่สองรวมถึงรายละเอียดทั้งหมดของกระแสเงินสดและการใช้จ่ายสำหรับกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับการลงทุน มันแสดงให้เห็นถึงความสำเร็จหรือความล้มเหลวของการตัดสินใจลงทุนในแง่ของการสร้างรายได้จากกิจกรรมเหล่านี้ รวมถึงข้อมูลการลงทุนระยะยาวรวมถึงอาคารยานพาหนะอุปกรณ์และเฟอร์นิเจอร์ กิจกรรมงบดุลสำหรับสินทรัพย์ระยะยาวของคุณสามารถใช้เพื่อกำหนดข้อมูลบางส่วนสำหรับส่วนนี้

กิจกรรมจัดหาเงิน

แสดงรายการหนี้สินระยะยาวเช่นตั๋วเงินและพันธบัตรที่จ่ายในส่วนกิจกรรมจัดหาเงิน ส่วนนี้ยังเป็นสถานที่สำหรับธุรกรรมที่เปลี่ยนยอดคงเหลือของบัญชีกำไรสะสม ส่วนนี้แสดงให้เห็นถึงการเปลี่ยนแปลงของเงินสดที่มีอยู่จากการจัดหาเงินทุนซึ่งช่วยให้นักลงทุนและเจ้าของธุรกิจตรวจสอบว่ากิจกรรมทางการเงินจะช่วยในการสร้างเงินสดให้กับ บริษัท นอกเหนือจากการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นหรือกำไรสะสมแล้วความผันผวนของบัญชีงบดุลหนี้สินระยะยาวจะให้รายละเอียดในส่วนนี้

รายละเอียดเพิ่มเติม

ส่วนสุดท้ายของงบกระแสเงินสดรวมถึงรายละเอียดเพิ่มเติมใด ๆ เกี่ยวกับการจ่ายดอกเบี้ยและภาษีรวมถึงสิ่งใด ๆ ที่เป็นรูปธรรม แต่ไม่รวมถึงกิจกรรมเงินสด ธุรกรรมต่าง ๆ เช่นการโอนหุ้นและพันธบัตรแสดงไว้ที่นี่ ระบุกิจกรรมทางธุรกิจใด ๆ ที่อาจมีผลกระทบต่อเงินสดหรือสถานะทางการเงินของ บริษัท