ทำความเข้าใจเกี่ยวกับการขาดแคลนเงินสดและค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุน

คุณต้องติดตามการจัดการเงินสดสำหรับธุรกิจขนาดเล็กของคุณ เป็นการดีที่คุณต้องการให้งบรายได้ของคุณแสดงความสัมพันธ์ 100% ระหว่างการรับเงินสดที่คาดหวังและเงินสดจริงในมือ แต่สิ่งนี้ไม่ได้เกิดขึ้นเสมอไป เมื่อคุณประสบปัญหาการขาดแคลนเงินสดหรือการขาดเกินคุณจะต้องเข้าใจแหล่งที่มาของความแตกต่าง คุณจะรายงานสิ่งเหล่านี้ในงบกำไรขาดทุนของคุณตามบัญชีพิเศษที่สร้างขึ้นเพื่อติดตามปัญหาเงินสด

บัญชีสำหรับเงินสดสั้นและมากกว่า

สร้างบัญชีชื่อ“ เงินสดสั้นและสูง” บัญชีนี้ควรระบุความแตกต่างของเงินสดสำหรับรอบระยะเวลาบัญชี ใบแจ้งยอดรายได้ของคุณควรรวมบัญชีนี้และยอดคงเหลือ

การจัดการเงินสด

คุณสามารถเริ่มเข้าใจถึงสาเหตุของความแตกต่างของเงินสดในงบกำไรขาดทุนของคุณโดยตรวจสอบการจัดการเงินสดในธุรกิจของคุณ หากจำนวนเงินมีขนาดเล็กคุณอาจมีแคชเชียร์หรือผู้จัดการเงินสดที่ทำผิดพลาด พนักงานที่ไม่สุจริตอาจใช้เวลาจำนวนเล็กน้อยเช่นกันเพื่อปกปิดการขาดแคลนโดยทำให้พวกเขาดูเหมือนข้อผิดพลาด กระชับการควบคุมการจัดการเงินสดของคุณ ณ จุดที่ซื้อและฝึกอบรมพนักงานที่มีปัญหาการจัดการเงินสดเรื้อรัง

ส่วนลดที่ไม่ได้รายงาน

คุณอาจพบเงินสดที่ไม่ตรงกันในงบกำไรขาดทุนของคุณเนื่องจากพนักงานให้ส่วนลดโดยไม่มีการบันทึกไว้ คุณจะแสดงจำนวนเงินที่คาดว่าจะได้รับสำหรับผลิตภัณฑ์ แต่จะใช้เวลาน้อยกว่านั้น ตรวจสอบให้แน่ใจว่าส่วนลดทั้งหมดได้รับอนุญาตจากฝ่ายบริหารและจัดทำโดยพนักงานที่ออกส่วนลดเพื่อให้คุณสามารถยอดเงินคงเหลือในบัญชี Short และ Over

ค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมที่ไม่ได้รายงาน

คุณจะได้สัมผัสกับเงินสดมากเกินไปหากลูกค้าถูกเรียกเก็บเงินสำหรับบริการหรือผลิตภัณฑ์เพิ่มเติมและพนักงานไม่ได้รายงาน การคาดการณ์เงินสดของคุณจะเชื่อมโยงกับการขายและหากลูกค้าจ่ายจริงมากกว่าสลิปการขายหรือใบแจ้งหนี้แสดงว่าคุณจะมีเงินสดในมือเกินกว่าที่เอกสารของคุณคาดการณ์ไว้ ตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีการทำธุรกรรมทั้งหมดไว้ในเอกสาร

บิลค้างชำระ

หากคุณได้รับใบแจ้งหนี้ที่ระบุว่า“ ชำระแล้ว” และไม่ได้เก็บเงินจริง ๆ คุณจะแสดงเงินสดที่ไม่ตรงกัน นี่เป็นข้อผิดพลาดในการทำบัญชีและคุณควรบังคับใช้การควบคุมเงินสดที่ทำให้มั่นใจได้ว่าการรวบรวมจะนับเฉพาะเมื่อได้รับการชำระเงินจริง

คืนเงินจากการซื้อเครดิต

หากคุณขยายเครดิตให้กับลูกค้าพนักงานต้องทราบวิธีการคืนเงินหรือคืนเงินบางส่วน หากพนักงานให้เงินคืนหลังจากลูกค้าทำการซื้อเครดิตคุณจะประสบปัญหาการขาดแคลนเงินสด

ตรวจสอบไม่ดี

เช็คที่ไม่ดีควรถูกนำออกจากใบเสร็จรับเงินของคุณ หากพนักงานไม่ทำเช่นนั้นคุณจะแสดงเงินสดน้อยกว่าบันทึกของคุณระบุว่าคุณควรมี สิ่งนี้เกิดขึ้นเนื่องจากเช็คต้นฉบับถูกนับเป็นเงินฝาก แต่เช็คที่ส่งคืนจะไม่ถูกหักออกจากใบเสร็จรับเงิน