การใช้และแหล่งที่มาของเงินสดจากงบดุล

เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการใช้งานของ บริษัท และแหล่งที่มาของเงินสดสรุปข้อมูลบัญชีที่เหมาะสมที่สุดคืองบกระแสเงินสดไม่ใช่งบดุล อย่างไรก็ตามงบแสดงฐานะการเงินหรืองบดุลให้ข้อมูลที่มีค่าเกี่ยวกับยอดเงินสดขององค์กรเมื่อสิ้นสุดรอบระยะเวลาที่กำหนด - พูดเดือนหรือปีบัญชี

งบดุล

ในงบดุลของ บริษัท คุณสามารถวิเคราะห์บัญชี "เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด" เพื่อคำนวณจำนวนเงินที่ธุรกิจสามารถใช้ทันทีเพื่อชำระหนี้และสินทรัพย์ที่สามารถขายเพื่อสร้างเงินสด สินทรัพย์เหล่านี้ - หรือที่เรียกว่าเทียบเท่าเงินสด - รวมถึงบัญชีตลาดเงินตั๋วเงินคลังสหรัฐและบัตรเงินฝาก นอกเหนือจากเงินสดแล้วงบแสดงฐานะทางการเงินของ บริษัท จะแสดงสิ่งต่าง ๆ เช่นสินค้าลูกหนี้ลูกค้าและอสังหาริมทรัพย์ซึ่งทั้งหมดจะปรากฏในส่วน "ทรัพยากรทั้งหมด" ของรายงาน รายการงบดุลอื่น ๆ ดำเนินการช่วงเสียงจากการชำระคืนพันธบัตรและภาษีเนื่องจากหุ้นสามัญและหุ้นบุริมสิทธิ

กระแสเงินสดจากการดำเนินงาน

งบกระแสเงินสดครอบคลุมสามส่วนที่นักบัญชีรายงานดังนี้กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงานกระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุนและกระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน เมื่อคนการเงินพูดถึงกระแสเงินสดเข้าและออก - กระแสเงินสดสั้น ๆ - พวกเขาหมายถึงแหล่งเงินสดและการใช้เงินสด แหล่งที่มาของเงินสดจากการดำเนินงานรวมถึงการส่งเงินลูกค้ากำไรจากการลงทุนการคืนเงินจากผู้ขายและการคืนเงินเป็นครั้งคราวที่ธุรกิจได้รับจากบริการสรรพากรและหน่วยงานทางการเงินของรัฐ เงินสดใช้เกี่ยวกับเงินที่องค์กรออกมาสำหรับสิ่งต่าง ๆ เช่นเงินเดือนสินค้าสาธารณูปโภคและดอกเบี้ย

การลงทุนกระแสเงินสด

การลงทุนเงินสดรวมถึงการซื้อผลิตภัณฑ์ทางการเงินระยะยาวเช่นพันธบัตรที่ถือจนครบกำหนดและหุ้นที่ธุรกิจซื้อและถือเป็นเวลาอย่างน้อยหนึ่งปี เงินลงทุนที่ลงทุนยังรวมถึงการได้มาซึ่งทรัพยากรที่มีตัวตนเช่นที่ดินอุปกรณ์และฮาร์ดแวร์คอมพิวเตอร์ เงินลงทุนไหลเข้ามาจากการขายรายการที่มีตัวตนและผลิตภัณฑ์ทางการเงินระยะยาว

การเงินกระแสเงินสด

กิจกรรมทางการเงินที่เพิ่มเงินในเงินกองทุนของ บริษัท รวมถึงการออกหุ้นและพันธบัตรและสินเชื่อลงนาม รายการทางการเงินที่ลดเงินของ บริษัท นั้นรวมถึงการชำระคืนเงินต้นการซื้อคืนหุ้นที่ออกก่อนหน้านี้และการจ่ายเงินปันผล ในศัพท์ทางการเงินคำว่า "หุ้นที่ซื้อคืน" สามารถใช้แทนกันได้กับคำว่า "หุ้นทุนซื้อคืน"