งบกระแสเงินสดแสดงถึงความมั่นคงของ บริษัท หรือไม่?

บริษัท สร้างงบการเงินเพื่อให้ได้มุมมองที่ครอบคลุมเกี่ยวกับประสิทธิภาพความแข็งแกร่งและความมั่นคง เป็นสิ่งสำคัญที่ต้องดูงบการเงินทั้งสาม - งบกำไรขาดทุนงบดุลและงบกระแสเงินสด - เพื่อให้ได้ภาพที่ชัดเจนและถูกต้องของสุขภาพทางการเงินและการดำเนินงานของ บริษัท เนื่องจากงบกระแสเงินสดมุ่งเน้นที่เงินสดของ บริษัท เพียงอย่างเดียวจึงให้มุมมองระยะสั้นและระยะกลางที่ดีเกี่ยวกับความมั่นคงของ บริษัท

งบกระแสเงินสด

งบกระแสเงินสดบันทึกแหล่งที่มาของ บริษัท และการใช้เงินสดในช่วงเวลาที่กำหนด แหล่งที่มาและการใช้งานเกิดขึ้นจากการดำเนินงานการลงทุนและการเงิน งบกระแสเงินสดให้มุมมองแก่เจ้าของผู้ให้กู้และนักลงทุนจากมุมมองเงินสดและแสดงให้เห็นว่า บริษัท จัดการได้อย่างมีประสิทธิภาพเพื่อส่งมอบประสิทธิภาพอย่างไร นอกจากนี้ยังแสดงให้เห็นว่า บริษัท สามารถครอบคลุมหนี้สินและค่าใช้จ่ายได้ดีเพียงใด เนื่องจาก บริษัท ที่ทำกำไรสามารถมีกระแสเงินสดที่เป็นลบซึ่งอาจนำไปสู่ความล้มเหลวของธุรกิจธุรกิจขนาดเล็กควรตรวจสอบงบกระแสเงินสดตามกำหนดเวลาปกติ

การดำเนินงาน

เงินสดจากการดำเนินงานหมายถึงกระแสเงินสดที่สร้างขึ้นหรือใช้ในการดำเนินกิจกรรมหลักของธุรกิจ การวิเคราะห์ในส่วนนี้สามารถเปิดเผยปัญหาที่อาจเกิดขึ้นรวมถึงการหมุนเวียนสินค้าคงคลังต่ำและการชำระเงินช้าในบัญชีเจ้าหนี้ กระแสเงินสดจากการดำเนินงานติดลบสามารถระบุ บริษัท ที่เติบโตอย่างรวดเร็วหรือ บริษัท ที่ไม่สามารถประเมินความสามารถในการชำระเงินของลูกค้าได้อย่างเหมาะสม การตรวจสอบกระแสเงินสดและการคาดการณ์กระแสเงินสดจากการดำเนินงานสามารถระบุการขาดแคลนที่อาจเกิดขึ้นล่วงหน้า

การลงทุน

เงินสดจากการลงทุนหมายถึงการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้นในส่วนสินทรัพย์ของงบดุล ค่าใช้จ่ายในหรือจากการซื้อหรือขายที่ดินอุปกรณ์หรือสินทรัพย์อื่น ๆ จะถูกบันทึกไว้ที่นี่ บริษัท ที่เติบโตมักจะแสดงกระแสเงินสดการลงทุนติดลบเนื่องจากการใช้จ่ายด้านทุนทั้งหมด การดิ้นรน บริษัท ที่มีทรัพย์สินมากมายมักแสดงยอดขายสินทรัพย์อย่างต่อเนื่องซึ่งช่วยชดเชยกระแสเงินสดจากการดำเนินงานติดลบหรือต่ำ

การเงิน

เงินสดจากการจัดหาเงินสร้างเงินสดผ่านกิจกรรมจัดหาเงินรวมถึงการออกหุ้นสินเชื่อใหม่การชำระคืนเงินต้นและการกระจาย การเปลี่ยนแปลงใด ๆ ที่เกิดขึ้นในงบดุลในส่วนของหนี้สินหรือส่วนของผู้ถือหุ้นแสดงไว้ที่นี่ ตัวอย่างเช่นวงเงินเครดิตเงินทุนหมุนเวียนใหม่จะปรากฏที่นี่ สัญญาณเตือนรวมถึงการจัดหาเงินทุนระยะสั้นที่สำคัญและไม่มีเงินทุนระยะยาว

ความมั่นคง

โดยทั่วไป บริษัท ที่มีกระแสเงินสดจากการดำเนินงานเป็นบวกสูงมีความมั่นคงทางการเงินสูง การตรวจสอบงบกระแสเงินสดของ บริษัท เป็นประจำทุกไตรมาสสามารถช่วยระบุการขาดแคลนเงินสดจากการดำเนินงานที่จำเป็นต้องได้รับการคุ้มครองจากการเงินหรือการลงทุน การดูทุกส่วนสามารถบอกคุณได้ว่า บริษัท มีภาระหนี้สินสูงเกินไปที่อาจนำไปสู่ความทุกข์ทางการเงินหรือขายสินทรัพย์จำนวนมากเกินไปที่อาจทิ้งไว้เบื้องหลังเชลล์ บริษัท ที่มีความมั่นคงและกำลังเติบโตจะเพิ่มการดำเนินงานด้วยเงินสดจากการจัดหาเงินทุนในช่วงระยะเวลาการขยายตัวและรับเงินจากการดำเนินงานหรือการลงทุนเพื่อชำระคืนเงินกู้ในระหว่างการลงทุน