วิธีดำเนินการมากกว่าการสูญเสียภาษีและการหักเงิน

กฎภาษีมีชื่อเสียงในทางที่ยุ่งยากและล้าสมัย บางคนอาจบอกว่าการเชื่อมโยงเหล่านี้เป็นผลโดยตรงของกฎเช่นการสูญเสียการพกพา แต่ถ้าคุณใช้กฎการยกเพื่อประโยชน์ของคุณคุณสามารถใช้การสูญเสียเงินทุนเก่าเพื่อชดเชยกำไรใหม่ คุณสามารถทำสิ่งนี้ได้ก็ต่อเมื่อคุณเข้าใจกฎและข้อ จำกัด ในการหักยอดยกมา

คำนวณการสูญเสียเงินทุน

1

อ้างถึงส่วนที่สองของกำหนดการ D ปีที่ผ่านมาของคุณเพื่อตรวจสอบว่าคุณมีการสูญเสียเงินทุนหักลดหย่อนที่มีสิทธิ์ดำเนินการไปยังปีปัจจุบันหรือไม่ เปรียบเทียบจำนวนเงินที่คุณหักจากตารางปีที่แล้วของคุณจริงกับค่าใช้จ่ายนำไปหักลดหย่อนทั้งหมดของคุณ การสูญเสียเงินทุนคือการสูญเสียสุทธิในสินทรัพย์ทุนและการสูญเสียเงินทุนมักจะเป็นเพียงการสูญเสียที่คุณสามารถดำเนินการได้ สินทรัพย์ทุนเป็นสิ่งที่ใช้เพื่อวัตถุประสงค์ส่วนบุคคลหรือการลงทุนรวมถึง แต่ไม่ จำกัด เฉพาะบ้านหุ้นพันธบัตรและแม้แต่เฟอร์นิเจอร์ เมื่อขายสินค้าความแตกต่างในมูลค่าของสินทรัพย์และจำนวนเงินที่ขายนั้นคือกำไรจากการขายหรือการสูญเสียเงินทุน

2

สร้างบัญชีแยกประเภทเพื่อแยกหนี้สินระยะยาวของคุณออกจากหนี้สินระยะสั้นของคุณ เขียนชื่อของสินทรัพย์ทุนระยะยาวของคุณ (ที่ถือครองนานกว่าหนึ่งปี) และจำนวนของการสูญเสียหรือกำไรในหนึ่งคอลัมน์และกำไรหรือขาดทุนระยะสั้น (ที่ถือไว้น้อยกว่าหนึ่งปี) ในคอลัมน์อื่น . รักษาบัญชีแยกประเภทสำหรับแต่ละปีภาษี

3

กรอกแบบฟอร์ม IRS 1040X หากคุณไม่ได้รับผลตอบแทนหักตามปกติซึ่งคุณมีสิทธิ์เรียกร้อง ทำตามบรรทัดที่ 1-22 เพื่อทำการเปลี่ยนแปลงเพื่อทำการปรับเปลี่ยนที่จำเป็นสำหรับการแยกรายการหรือมาตรฐาน ส่งผลตอบแทนที่แก้ไขเพิ่มเติมของคุณภายในสามปีนับจากวันที่ยื่นต้นฉบับของคุณเพื่อให้อยู่ในข้อบังคับของข้อ จำกัด ให้เวลาแปดถึง 12 สัปดาห์เพื่อให้ผลตอบแทนที่คุณแก้ไขได้ดำเนินการจนเสร็จสิ้น

ไฟล์

1

เพิ่มจำนวนเงินจากบัญชีแยกประเภทที่คุณสร้างขึ้นสำหรับปีภาษีก่อนหน้าเมื่อคุณมีการสูญเสียที่ไม่ได้หัก กำหนดจำนวนเงินรวมของการสูญเสียเงินทุนของคุณโดยรวมผลรวมในทั้งสองคอลัมน์ตรวจสอบให้แน่ใจว่าไม่เกิน $ 3, 000

2

ลดการสูญเสียน้อยกว่า $ 3, 000 ของส่วนที่สองสำหรับปีก่อนโดยการป้อนการสูญเสียระยะสั้นในส่วนที่ 1 ของตาราง D และการสูญเสียระยะยาวในส่วนที่ II ของตาราง D; ดังนั้นคุณต้องแบกรับผลขาดทุนระยะสั้นทั้งปีที่แล้ว ตัวอย่างเช่นหากคุณอ้างสิทธิ์ $ 2, 700 ในการสูญเสียเงินทุนระหว่างปีภาษี 2009 คุณมีสิทธิ์พกพามากกว่า $ 300 ในปีภาษี 2010 อย่าเกิน $ 3, 000 ในการขาดทุน

3

แนบตาราง D กับแบบฟอร์ม 1040 ของคุณแล้วส่งอีเมลหรือส่งทางอิเล็กทรอนิกส์ไปยัง IRS กรอบเวลาสำหรับการส่งคืนทางอิเล็กทรอนิกส์คือ 10 วันและกรอบเวลาสำหรับการส่งคืนทางไปรษณีย์คือหกถึงแปดสัปดาห์