การประเมินเงินทุนธนาคารจากงบดุล

แม้ว่าธนาคารจะสามารถสร้างรายได้จากการคิดค่าธรรมเนียมในบัญชีลูกค้าและบริการอื่น ๆ แต่แหล่งรายได้หลักของพวกเขามาจากการปล่อยสินเชื่อ ไม่ว่าจะให้ยืมกับบุคคลและธุรกิจหรือการหาทุนผ่านการซื้อหลักทรัพย์ธนาคารจะได้รับรายได้ส่วนใหญ่จากการให้ยืมเงินสดที่ฝากไว้ เนื่องจากเงินให้สินเชื่อและหลักทรัพย์เป็นสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงโดยเนื้อแท้สถานะทางการเงินที่ระบุของธนาคารอาจไม่สะท้อนความแข็งแกร่งทางการเงินที่แท้จริงของธนาคาร เงินทุนของธนาคารเป็นหนึ่งในตัวเลขทางการเงินขั้นพื้นฐานที่สุดที่ใช้ในการวัดความแข็งแกร่งทางการเงินของธนาคารและมักจะใช้ในการคำนวณตัวเลขที่ซับซ้อนมากขึ้น

สินทรัพย์และหนี้สิน

สินทรัพย์เป็นทรัพยากรทางเศรษฐกิจที่ธุรกิจใช้เพื่อเริ่มต้นและดำเนินกิจการ ในทางตรงกันข้ามหนี้สินเป็นภาระหน้าที่ทางเศรษฐกิจที่ธุรกิจเกิดขึ้นกับหน่วยงานทางเศรษฐกิจอื่น ๆ นอกเหนือจากเจ้าของและ / หรือนักลงทุนเพื่อให้ได้มาซึ่งสินทรัพย์ ทั้งสินทรัพย์และหนี้สินสามารถจัดประเภทเป็น "ปัจจุบัน" หรือ "คงที่" ปัจจุบันหมายถึงรายการที่คาดว่าจะใช้เวลาน้อยกว่าหนึ่งปีในขณะที่คงที่หมายความว่ามันคาดว่าจะมีอายุนานกว่าหนึ่งปี

งบดุล

งบดุลคืองบการเงินที่ใช้แสดงรายการและรายละเอียดสินทรัพย์หนี้สินและส่วนของเจ้าของที่เป็นเจ้าของธุรกิจ ณ เวลาใดเวลาหนึ่ง งบดุลสร้างขึ้นบนหลักการพื้นฐานที่ว่าผลรวมของสินทรัพย์มีค่าเท่ากับผลรวมของหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้นซึ่งแสดงให้เห็นว่าธุรกิจสามารถได้รับทรัพยากรโดยใช้หนี้หรือทรัพยากรที่เจ้าของลงทุน งบดุลให้ข้อมูลทั้งหมดที่จำเป็นในการคำนวณเงินทุนของธนาคารสำหรับคะแนนเฉพาะในเวลาที่พวกเขามีรายละเอียด

ทุนธนาคาร

เงินทุนของธนาคารหมายถึงมูลค่าที่ลงทุนในธนาคารโดยเจ้าของและ / หรือนักลงทุน คำนวณจากผลรวมของสินทรัพย์ของธนาคารลบด้วยจำนวนหนี้สินของธนาคารหรือเท่ากับส่วนของธนาคาร เงินทุนของธนาคารนั้นสามารถประมาณได้อย่างคร่าว ๆ เกี่ยวกับมูลค่าที่เจ้าของและ / หรือนักลงทุนสามารถหวังที่จะพักฟื้นหากธนาคารชำระสินทรัพย์และใช้เงินนั้นเพื่อชำระหนี้สิน - ยิ่งเงินทุนของธนาคารสูงขึ้นเท่าใดเจ้าของและ / หรือนักลงทุนสามารถพักฟื้น ด้วยตัวเองแม้ว่าทุนของธนาคารจะไม่เป็นประโยชน์โดยเฉพาะอย่างยิ่งในการประเมินความแข็งแกร่งทางการเงินของธนาคารเพราะมันเป็นเพียงตัวเลขทางการเงินเพียงอย่างเดียวและไม่ได้พูดเกี่ยวกับความเสี่ยงที่สถาบันได้ดำเนินการ

ข้อกำหนดเงินกองทุนของธนาคาร

ธนาคารสามารถสร้างผลกำไรผ่านการให้ยืมหรือลงทุนเงินสดที่ฝากเข้าจากลูกค้า ด้วยเหตุนี้ธนาคารจึงมีแรงจูงใจที่แข็งแกร่งที่จะไม่เก็บเงินฝาก แต่ในขณะเดียวกันก็จำเป็นที่จะต้องเก็บเงินฝากไว้ในสัดส่วนที่เพียงพอเพื่อให้มีเงินสดในมือเพียงพอที่จะตอบสนองความต้องการถอนเงินของลูกค้า หน่วยงานกำกับดูแลยังกำหนดความต้องการเงินทุนที่ออกแบบมาเพื่อให้แน่ใจว่าธนาคารสามารถดำเนินงานต่อไปได้แม้จะมีความสูญเสียในตลาดและป้องกันไม่ให้ธนาคารเหล่านั้นทำงานเหมือนกัน แม้ว่าจะไม่ได้ใช้เงินทุนของธนาคารเป็นเงินกองทุน แต่ก็มักจะใช้ในการคำนวณตัวเลขดังกล่าวรวมถึงสิ่งที่เรียกว่าเงินกองทุนชั้นที่ 1 ซึ่งเป็นตัวเลขที่แสดงถึงความแข็งแกร่งทางการเงินหลักของธนาคาร