งบกระแสเงินสดเกี่ยวข้องกับสภาพคล่องอย่างไร?

บริษัท ของคุณมีสภาพคล่องหากมีสินทรัพย์สภาพคล่องจำนวนมากซึ่งเป็นเงินสดหรือสินทรัพย์ที่คุณสามารถแปลงเป็นเงินสดได้อย่างรวดเร็ว หากเงินของ บริษัท ของคุณผูกติดอยู่กับสินทรัพย์อื่นเช่นอาคารหรืออุปกรณ์ที่คุณไม่สามารถขายได้ง่ายหรือมีค่าใช้จ่ายสูงซึ่งอาจทำให้คุณมีเงินสดเหลืออยู่ งบกระแสเงินสดช่วยให้คุณวัดสภาพคล่องของ บริษัท ของคุณ

งบกระแสเงินสด

งบกระแสเงินสดวัดจำนวนเงินที่คุณได้รับและใช้ไปในรอบระยะเวลาบัญชีที่กำหนด แถลงการณ์ดังกล่าวมีรายได้และค่าใช้จ่ายสามประเภท ได้แก่ สินเชื่อและการเงินอื่น ๆ การลงทุนและการดำเนินงาน บรรทัดล่างของงบแสดงการเพิ่มขึ้นสุทธิหรือลดเงินสดในช่วงเวลาที่กำหนด กระแสเงินสดจากการดำเนินงานสุทธิแสดงให้เห็นว่าธุรกิจหลักของ บริษัท กำลังนำเงินมาซึ่งตรงข้ามกับการเพิ่มสภาพคล่องโดยการกู้ยืมเงินหรือไม่

ความสำคัญ

บริษัท ของคุณมีรายได้มากมายโดยไม่ต้องมีเงินสดมาก หากคุณทำยอดขายได้สามหรือสี่ครั้ง แต่ทั้งหมดเป็นเครดิตคุณจะนับเป็นรายได้หากคุณใช้การบัญชีคงค้าง เช่นเดียวกันหากคุณทำการซื้อด้วยเครดิตจำนวนมากซึ่งมีผลต่อผลกำไรของคุณในช่วงเวลานั้น แต่ไม่ใช่กระแสเงินสดของคุณ การรู้กระแสเงินสดและรายได้ของคุณเป็นเรื่องสำคัญเพราะหากไม่มีเงินสดคุณไม่สามารถจ่ายภาษีพนักงานหรือตั๋วเงินใด ๆ ที่ถึงกำหนดชำระได้

เงินทุนหมุนเวียน

เงินทุนหมุนเวียนคือจำนวนเงินสดที่คุณมีเพื่อดำเนินธุรกิจ ตัวอย่างเช่นคุณใช้เงินทุนหมุนเวียนสำหรับไตรมาสถัดไปคือเงินสดในปัจจุบันของคุณบวกกับสินทรัพย์ที่มีเงินสดใกล้เคียงเช่นบัญชีตลาดเงินหักหนี้สินใด ๆ ที่คุณต้องจ่ายในไตรมาสถัดไป หากเงินทุนหมุนเวียนของคุณมีขนาดเล็กสภาพคล่องของคุณจะต่ำซึ่งหมายความว่าคุณไม่มีความยืดหยุ่นในการรับมือกับเหตุฉุกเฉินหรือคว้าโอกาสที่ไม่คาดคิด

งบกระแสเงินสด

หากสภาพคล่องของคุณในไตรมาสหรือปีถัดไปตึงตัวงบกระแสเงินสดสามารถช่วยได้ งบประมาณจะจัดทำงบกระแสเงินสดของคุณสำหรับแต่ละสัปดาห์เดือนหรือไตรมาสตามที่คุณคาดว่าจะได้รับการชำระเงินจากลูกค้าและเมื่อคุณต้องจ่ายค่าใช้จ่าย หากงบประมาณแสดงรอบระยะเวลาที่มีค่าใช้จ่ายเงินสดจำนวนมากและรายได้เงินสดน้อยมากคุณรู้ว่าคุณต้องดำเนินการเพื่อปรับปรุงสภาพคล่อง ยกตัวอย่างเช่นเงินกู้หรือแตะเงินสำรองของคุณ