กระแสเงินสดเทียบกับสถานะเงินสด

กระแสเงินสดและสถานะเงินสดมีความสัมพันธ์กันอย่างใกล้ชิด ความแตกต่างที่ใหญ่ที่สุดคือกระแสเงินสดหมายถึงการเปลี่ยนแปลงสุทธิที่เกิดขึ้นเมื่อเวลาผ่านไปจากการไหลเข้าและการไหลออกของเงินสด สถานะเงินสดพูดถึงสถานะเงินสดโดยเฉพาะของ บริษัท ของคุณ ณ เวลาใดเวลาหนึ่ง การมีสถานะเงินสดที่แข็งแกร่งในปัจจุบันและกระแสเงินสดเป็นบวกนั้นเป็นเป้าหมายทางการเงินของ บริษัท ทั่วไป

ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับกระแสเงินสด

กระแสเงินสดของ บริษัท ถูกอธิบายในงบกระแสเงินสด คำสั่งนี้จะวางเงินสดเริ่มต้นและเงินสดสิ้นสุดสำหรับช่วงเวลาที่กำหนด ที่สำคัญกว่านั้นแสดงให้เห็นว่าเงินสดถูกสร้างขึ้นและวิธีการใช้เงินได้อย่างไร กิจกรรมการดำเนินงานการลงทุนการจัดหาเงินทุนและธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับภาษีอื่น ๆ ล้วนมีส่วนช่วยให้กระแสเงินสด โดยทั่วไป บริษัท ต้องการกระแสเงินสดที่แน่นอนจากกิจกรรมการดำเนินงานเนื่องจากสิ่งเหล่านี้ผลักดันให้ธุรกิจมีกำไรในช่วงเวลาหนึ่ง

การใช้

ผู้นำ บริษัท เจ้าหนี้และผู้ถือหุ้นทั้งหมดใช้งบกระแสเงินสดในการประเมินสถานะทางการเงินของ บริษัท กระแสเงินสดที่เป็นบวกหมายถึง บริษัท อยู่ในสถานะที่ดีขึ้นเพื่อครอบคลุมหนี้สินและค่าใช้จ่ายในปัจจุบัน สำหรับเจ้าหนี้สิ่งนี้ทำให้ธุรกิจมีความเสี่ยงน้อยลงเมื่อพิจารณาสินเชื่อใหม่ สำหรับผู้จัดการกระแสเงินสดที่เป็นบวกจะทำให้การมุ่งเน้นไปที่ด้านอื่น ๆ ของธุรกิจง่ายขึ้นเมื่อเทียบกับการสร้างแรงกดดันต่อบัญชีผู้ซื้อ ผู้ถือหุ้นมองกระแสเงินสดเป็นบวกเป็นสัญญาณว่า บริษัท นำเสนอการลงทุนที่ปลอดภัยยิ่งขึ้น เมื่อเวลาผ่านไปกระแสเงินสดมีแนวโน้มสูงขึ้นเป็นที่ต้องการ อย่างไรก็ตามบาง บริษัท ใช้เงินสดพิเศษเพื่อชำระหนี้ได้เร็วขึ้นหรือเพื่อจ่ายเงินปันผลแก่ผู้ถือหุ้น นี่คือที่การวิเคราะห์แต่ละส่วนของคำสั่งช่วย

ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับสถานะเงินสด

สถานะเงินสดของ บริษัท หมายถึงระดับเงินสดโดยเฉพาะเมื่อเทียบกับค่าใช้จ่ายและหนี้สินที่ค้างอยู่ ผู้นำ บริษัท มักจะให้ความสำคัญกับสถานะเงินสดในเวลาใดก็ตามในขณะที่ผู้ใช้ภายนอกตรวจสอบงบกระแสเงินสดจัดทำรายเดือนหรือรายไตรมาส โดยทั่วไปสถานะเงินสดที่มั่นคงหมายถึง บริษัท สามารถตอบสนองหนี้สินปัจจุบันได้อย่างง่ายดายด้วยเงินสดหรือสินทรัพย์สภาพคล่องที่มีอยู่ในมือ หนี้สินหมุนเวียนเป็นหนี้สินที่มีกำหนดชำระภายใน 12 เดือนข้างหน้า

ใบสมัคร

อัตราส่วนสภาพคล่องช่วยให้ผู้บริหารเข้าใจถึงสถานะเงินสดของ บริษัท อัตราส่วนสภาพคล่องเป็นเพียงสินทรัพย์ทั้งหมดในงบดุลของ บริษัท หารด้วยหนี้สินหมุนเวียน ตัวอย่างเช่นสินทรัพย์หมุนเวียน 60, 000 ดอลลาร์หารด้วยหนี้สินหมุนเวียน 30, 000 ดอลลาร์เท่ากับอัตราส่วน 2: 1 นี่เป็นพื้นฐานสำหรับอัตราส่วนที่ดีแม้ว่าปัญหาที่สำคัญกว่าคืออัตราส่วนสภาพคล่องดีขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป หากไม่เป็นเช่นนั้นผู้จัดการอาจต้องดำเนินการและใช้นโยบายการเก็บหนี้ที่เข้มงวดหรือเจรจาเงื่อนไขหนี้ใหม่ อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็วนั้นใกล้เคียงกัน แต่นำสินค้าคงคลังออกจากการพิจารณาเนื่องจากการขายนอกพื้นที่โฆษณานั้นไม่ค่อยมีประโยชน์ อัตราส่วน 1: 1 เป็นพื้นฐานทั่วไปสำหรับอัตราส่วนด่วน อัตราส่วนเงินสดจะพิจารณาเฉพาะสินทรัพย์หมุนเวียนของเงินสดและหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดที่มีการแปลงอย่างรวดเร็ว อัตราส่วนต่ำกว่า 1: 1 เป็นเรื่องธรรมดา