การคำนวณความเร็วกระแสเงินสด

กระแสเงินสดเป็นข้อพิจารณาที่สำคัญสำหรับธุรกิจใด ๆ มันวัดจำนวนเงินที่ไหลเข้าและออกจากธุรกิจโดยไม่คำนึงถึงมูลค่าของธุรกิจหรือระดับหนี้ ความเร็วกระแสเงินสดหมายถึงความเร็วที่ธุรกิจใช้เงิน นักบัญชีและเจ้าของธุรกิจใช้การคำนวณกระแสเงินสดจำนวนมากเพื่อเรียนรู้เกี่ยวกับสถานะทางการเงินของ บริษัท

สูตรทั่วไป

เมื่อธุรกิจวัดกระแสเงินสดนั้นมักจะถูกกำหนดเป็นจำนวนเงินดอลลาร์ในช่วงเวลาที่กำหนดเช่นเดือนปีหรือไตรมาสการเงิน กระแสเงินสดอาจเป็นบวกหรือลบขึ้นอยู่กับว่าธุรกิจเข้ามาหรือจ่ายมากขึ้นในช่วงเวลาที่กำหนด ความเร็วของกระแสเงินสดคำนวณจากกระแสเงินสดหารด้วยเวลา ตัวอย่างเช่น บริษัท ที่มีกระแสเงินสดเป็นบวกที่ $ 12, 000 สำหรับปีนั้นจะมีความเร็วกระแสเงินสดเฉลี่ยที่ $ 1, 000 ต่อเดือนหรือ 3, 000 ดอลลาร์ต่อไตรมาสในช่วงปีนั้น

รอบการเรียกเก็บเงิน

ความเร็วกระแสเงินสดของธุรกิจขึ้นอยู่กับส่วนใหญ่ว่าลูกค้าชำระค่าใช้จ่ายได้เร็วแค่ไหน หากลูกค้าทุกคนชำระเงิน ณ เวลาที่ทำการซื้อความเร็วของกระแสเงินสดจะผูกติดกับการขายโดยตรง ธุรกิจขนาดเล็กหลายแห่งพึ่งพาลูกค้าที่ชำระเป็นงวดหรือสั่งซื้อสินค้าก่อนที่จะส่งการชำระเงินเต็มจำนวน ธุรกิจสามารถคำนวณอัตราร้อยละของลูกค้าที่จ่ายตามกำหนดเวลาเพื่อกำหนดความเร็วของกระแสเงินสดในอนาคต ในทำนองเดียวกันเพื่อให้ได้ความเร็วกระแสเงินสดที่เฉพาะเจาะจงธุรกิจสามารถแบ่งลูกหนี้การค้าเพื่อกำหนดเปอร์เซ็นต์ของการชำระเงินตรงเวลาที่จะต้องไปให้ถึงเป้าหมายนั้น

การจัดการกระแสเงินสด

การคำนวณความเร็วของกระแสเงินสดอีกประเภทหนึ่งเกี่ยวข้องกับวิธีที่ธุรกิจจัดการกระแสเงินสดเพื่อให้ได้ความเร็วที่สูงขึ้น ธุรกิจจ่ายเงินให้บริการบัญชีลูกหนี้โดยการติดต่อลูกค้ารายงานการชำระเงินล่าช้าและการทำสัญญากับ บริษัท ตัวแทนเรียกเก็บเงิน สิ่งนี้มีประโยชน์ก็ต่อเมื่อต้นทุนแสดงถึงเปอร์เซ็นต์เล็ก ๆ ของการเพิ่มความเร็วของกระแสเงินสดที่พวกเขาบรรลุ หากความเร็วของกระแสเงินสดมีแนวโน้มที่จะเพิ่มขึ้นหรือลดลงในบางช่วงเวลาของปีหรือสำหรับลูกค้าบางประเภทธุรกิจสามารถใช้ข้อมูลนี้เพื่อคาดการณ์กระแสเงินสดในอนาคต

ความสำคัญ

การคำนวณความเร็วของกระแสเงินสดช่วยให้แผนธุรกิจในอนาคตโดยการให้ข้อมูลที่เชื่อถือได้เกี่ยวกับความเร็วที่เงินสดในอนาคตจะมาถึง ธุรกิจที่ต้องอาศัยการชำระเงินสดจากลูกค้าเพื่อให้เป็นไปตามภาระหนี้หรือซื้อวัตถุดิบจำเป็นต้องรู้ว่าจะมีค่าใช้จ่ายเท่าใดก่อนที่จะเพิ่มการผลิตรับภาระหนี้สินหรือจ้างแรงงานใหม่ การปรับปรุงและทำความเข้าใจความเร็วของกระแสเงินสดช่วยให้เจ้าของและผู้จัดการสามารถกำหนดเป้าหมายที่เหมือนจริงได้