สูตรการคำนวณกระแสเงินสดทั้งหมด

การคาดการณ์กระแสเงินสดของคุณมีความสำคัญต่อการเปิดประตูของคุณเพราะผลกำไรบนกระดาษไม่ได้รับประกันว่าคุณจะสามารถชำระค่าใช้จ่ายได้เมื่อถึงกำหนด การทำความเข้าใจวิธีการคำนวณกระแสเงินสดทั้งหมดของคุณจะช่วยให้คุณเห็นว่าเงินทั้งหมดของคุณมาจากที่ไหนและเมื่อใดที่คุณคาดหวังว่าจะได้มา

กระแสเงินสดของธุรกิจขนาดเล็ก

ในขณะที่กระแสเงินสดสามารถรวมธุรกรรมทางธุรกิจที่ซับซ้อนเช่นการจ่ายเงินปันผลผู้ถือหุ้นกระแสเงินสดของธุรกิจขนาดเล็กมักจะหมายถึงระยะเวลาของลูกหนี้และเจ้าหนี้ของคุณ ตัวอย่างเช่นเมื่อคุณทำการขายคุณสามารถเพิ่มรายได้นั้นในงบดุลของคุณเป็นลูกหนี้ นี่อาจแสดงว่าคุณมีสินทรัพย์มากกว่าหนี้สิน - บนกระดาษ หากเงินจากการขายนั้นไม่ถึง 60 วันเงินสดจะไม่“ ไหลเข้า” เป็นเวลาสองเดือน คุณจะต้องค้นหาเงินอื่นเพื่อชำระค่าใช้จ่ายของคุณในเวลาน้อยกว่า 60 วัน ตั๋วเงินเหล่านี้อาจรวมถึงตั๋วเงินที่เกิดขึ้นจากการเติมเต็มการขายหรือเงินสดที่จะ“ ไหลออก” ในเวลาน้อยกว่า 60 วัน

กระแสเงินสดรวม

นอกเหนือจากรายได้ที่คุณได้จากการขายคุณอาจมีแหล่งเงินสดอื่น ๆ ที่เข้ามาในธุรกิจของคุณ ซึ่งอาจรวมถึงดอกเบี้ยจากการลงทุนดอกเบี้ยที่ได้รับจากยอดเงินในบัญชีธนาคารปฏิบัติการหรือค่าธรรมเนียมดอกเบี้ยที่คุณเรียกเก็บจากเจ้าหนี้ที่ค้างชำระ อาจมาจากการขายสินทรัพย์หรือเงินที่คุณได้รับเป็นเงินคืนสำหรับรายการที่ส่งคืนที่คุณซื้อหรือบริการที่คุณชำระล่วงหน้า แต่ไม่ได้รับ หากคุณได้รับการตัดสินหรือการตัดสินในคดีความที่สามารถนับรวมกระแสเงินสดทั้งหมดของคุณ เจ้าหนี้ของคุณอาจรวมถึงภาษีการขายและรายได้การคืนเงินหรือคำตัดสินทางกฎหมาย หากคุณกำลังมองหากระแสเงินสดจากการดำเนินงานเพียงอย่างเดียวคุณจะ จำกัด รายได้ของคุณให้เป็นรายได้จากการขายและค่าใช้จ่ายในการผลิตและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับกิจกรรมการขายของคุณ

สูตรกระแสเงินสดจากการดำเนินงานทั้งหมด

ในการคำนวณกระแสเงินสดทั้งหมดจากการดำเนินงานซึ่งอ้างอิงถึงกิจกรรมการขายหลักให้คำนวณยอดรวมลูกหนี้ที่คาดหวังจากการขายสำหรับช่วงเวลาที่คุณกำลังประเมิน นี่อาจเป็นเดือนหรือไตรมาสหรือสำหรับปี ลบการผลิตโดยตรงและต้นทุนค่าใช้จ่ายของคุณ ป้อนตัวเลขเหล่านี้ลงในงบประมาณรายเดือนไตรมาสหรือปีโดยใช้วันที่ที่แน่นอนคุณจะได้รับเงินสดและวันที่แน่นอนที่คุณจะชำระค่าใช้จ่าย สูตรของคุณจะมีลักษณะ: รายได้จากการขายทั้งหมด - ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานทั้งหมด = กระแสเงินสดจากการดำเนินงานทั้งหมด คุณจะไม่เพิ่มค่าใช้จ่ายในการชำระหนี้ในการซื้อของปีที่แล้วเพราะนี่ไม่ใช่ผลการดำเนินงานของปีนี้ หากคุณไม่ได้ใช้งานคุณจะยังคงมีค่าใช้จ่ายนี้ ซึ่งจะช่วยให้คุณเห็นกระแสเงินสดจากการดำเนินงานโดยรวมในแต่ละเดือนไตรมาสและรายปี

รวมสูตรคำนวณกระแสเงินสดของธุรกิจ

หากคุณต้องการที่จะเห็นกระแสเงินสดรวมของคุณจากธุรกิจโดยรวมของคุณเพิ่มรายได้และค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่การขายเช่นดอกเบี้ยและภาษีเงินได้เพื่อกำหนดกระแสเงินสดของธุรกิจทั้งหมดของคุณ จะมีลักษณะดังนี้: ยอดรวมลูกหนี้ - ยอดรวมเจ้าหนี้ = กระแสเงินสดทั้งหมด ใช้เฉพาะลูกหนี้และเจ้าหนี้ที่ถึงกำหนดในช่วงกระแสเงินสดของคุณไม่ใช่รายได้และค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกิดขึ้นซึ่งอาจไม่ถึงหรือครบกำหนดจนกว่าจะถึงช่วงเวลาที่คุณคำนวณกระแสเงินสด

ข้อควรพิจารณาอื่น ๆ

หากคุณคิดค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์ให้เพิ่มลงในประมาณการกระแสเงินสดเนื่องจากจะช่วยลดค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ของคุณ หากคุณสามารถประมาณการหนี้เสียได้อย่างถูกต้องให้ลบออกจากหมายเลขลูกหนี้การขายของคุณ หากคุณมีลูกค้าตั้งแต่หนึ่งรายขึ้นไปที่มีประวัติการชำระล่าช้าให้ปรับวันที่ลูกหนี้ของคุณ หากการชำระล่าช้าเหล่านี้เพิ่มการชำระดอกเบี้ยของคุณสำหรับหนี้ที่คุณใช้ในการดำเนินการตามคำสั่งซื้อเหล่านั้นให้นำปัจจัยในค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยที่เพิ่มเข้ามา