อะไรคือสัญญาณที่ดีต่อสุขภาพในงบกระแสเงินสด?

งบกระแสเงินสดแสดงให้เห็นถึงกระแสเงินสดของ บริษัท และกระแสเงินสดไหลออกและการเปลี่ยนแปลงโดยรวมในยอดเงินสดของ บริษัท ในระหว่างรอบระยะเวลาบัญชี มีสัญญาณทั่วไปที่จะมองหาในงบกระแสเงินสดของธุรกิจที่แนะนำว่ามีสถานะทางการเงินที่แข็งแกร่ง คุณสามารถตรวจสอบกระแสเงินสดของ บริษัท ของคุณโดยการตรวจสอบงบกระแสเงินสดปัจจุบันและที่ผ่านมาของคุณ

ส่วนงบกระแสเงินสด

งบกระแสเงินสดแบ่งออกเป็นสามส่วน ได้แก่ กิจกรรมดำเนินงานกิจกรรมลงทุนและกิจกรรมจัดหาเงิน คำสั่งแสดงการจ่ายเงินสดออกในวงเล็บเพื่อกำหนดจำนวนลบ กระแสเงินสดสุทธิของแต่ละส่วนหรือกระแสเงินสดทั้งหมดแสดงอยู่ที่ด้านล่างของส่วน กระแสเงินสดสุทธิที่เป็นบวกจากส่วนหนึ่งหมายถึงธุรกิจที่สร้างเงินสดมากกว่าที่ใช้ไปกับกิจกรรมของส่วนนั้น กระแสเงินสดสุทธิติดลบหมายถึงธุรกิจใช้จ่ายมากกว่าที่เกิดขึ้นกับกิจกรรมเฉพาะเหล่านั้น

กระแสเงินสดที่เป็นบวกจากกิจกรรมดำเนินงาน

ส่วนกระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงานแสดงกระแสเงินสดของ บริษัท จากการดำเนินธุรกิจหลักซึ่งใช้ในการลงทุนใหม่และการเติบโตของธุรกิจ ธุรกิจที่ดีควรสร้างกระแสเงินสดสุทธิที่เป็นบวกจากกิจกรรมดำเนินงานและควรเพิ่มจำนวนขึ้นตามกาลเวลา หากธุรกิจล้มเหลวในการสร้างเงินสดสุทธิที่เป็นบวกจากกิจกรรมดำเนินงานอย่างต่อเนื่องอาจจำเป็นต้องพึ่งพาเงินทุนภายนอกเพื่อดำเนินการซึ่งจะไม่รักษาธุรกิจระยะยาว

กิจกรรมการลงทุนที่สอดคล้อง

ส่วนกิจกรรมการลงทุนแสดงกระแสเงินสดจากการซื้อและขายสินทรัพย์ระยะยาวเช่นอุปกรณ์และอสังหาริมทรัพย์ ธุรกิจที่มั่นคงหรือกำลังเติบโตมักจะมีกระแสเงินสดสุทธิติดลบจากกิจกรรมการลงทุนซึ่งเกิดขึ้นเมื่อซื้อสินทรัพย์มากกว่าขาย ธุรกิจที่กำลังเติบโตมักลงทุนในสินทรัพย์ใหม่เพื่อขยายกำลังการผลิตเปลี่ยนอุปกรณ์เก่าและเพื่อให้ทันกับเทคโนโลยีใหม่

การใช้เงินอย่างระมัดระวัง

กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงินแสดงกระแสเงินสดจากการออกและการจ่ายเงินนอกแหล่งเงินทุนเช่นหุ้นและหนี้สินและจากการจ่ายเงินปันผล ธุรกิจที่มีสุขภาพดีอาจแสดงกระแสเงินสดสุทธิที่เป็นบวกจากกิจกรรมจัดหาเงินเนื่องจากมันระดมเงินจากนักลงทุนและเจ้าหนี้เพื่อการเติบโตของธุรกิจ แต่ธุรกิจที่ดีมักจะแสดงกระแสเงินสดสุทธิที่เป็นลบจากกิจกรรมจัดหาเงิน จำนวนติดลบแสดงให้เห็นว่าธุรกิจกำลังใช้กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงานเพื่อจ่ายเงินปันผลและจ่ายเงินทุนนอก บริษัท